中国人民银行


金融信托投资机构管理暂行规定

1986年4月26日，中国人民银行

第一章 总 则
第一条 根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》的规定，为加强对金融信托投资机构管理，保证信托业务的健康发展，特制订本规定。
第二条 凡经营信托投资业务的金融机构，均应遵守本规定。
第三条 本规定所称信托投资业务，系指受托人按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经理或运用信托资金、信托财产的金融业务。
第四条 金融信托投资机构的设置或撤并，必须按照规定程序提出申请。未经批准，任何部门、单位一律不准经营信托投资业务。
禁止个人经营信托投资业务。
第五条 金融信托投资机构应认真贯彻执行国家的金融方针政策，其业务活动必须以发展经济、稳定货币、提高社会经济效益为目标。
第六条 中国人民银行应当在资金调度、工作协调、信息提供等方面，为金融信托投资机构服务，支持其开展正常的业务活动。

第二章 机构管理
第七条 金融信托投资机构只在大中城市设立，并应具备下列条件：
一、确属经济发展需要；
二、具有合格的金融业务管理人员；
三、符合经济核算原则；
四、具有组织章程；
五、具有法定的最低限额实收货币资本金。
县及县以下地区不得设立金融信托投资机构。
第八条 金融信托投资机构必须具有最低限额的实收货币资本金。
一、设立全国性的金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为5000万元；
二、省、自治区、直辖市、计划单列城市、经济特区设立金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为1000万元；
三、地区、省辖市设立金融信托投资机构，其实收人民币自有资本金最低限额为500万元；
四、在上述地区设立的经营外汇业务的金融信托投资机构，必须同时分别拥有500万、200万和100万美元现汇的最低限额实收外汇自有资本金。
金融信托投资机构的自有资本金要保证完整无缺，任何部门不得抽调。
第九条 金融信托投资机构的注册资本，最高可以为实收货币资本金的3倍。
第十条 申请设立金融信托投资机构，应向当地中国人民银行提交下列资料：
一、设立金融信托投资机构的申请报告；
二、主管部门审批意见书；
三、组织章程，其内容包括机构名称、法定地址、企业性质、经营宗旨、注册资本数额、业务范围和种类、组织形式、经营管理等事项；
四、由有权部门出具的验资证明；
五、机构领导人名单和简历。
第十一条 申请设立金融信托投资机构（包括分支机构），应按下列规定报经批准：
一、全国性的机构，由中国人民银行总行审核，报国务院批准；
二、设立省级（包括计划单列城市，经济特区）机构，由中国人民银行省级分行审核，报中国人民银行总行批准；
三、设立地区、省辖市级机构，由中国人民银行地、市级分行审核，报中国人民银行省级分行批准，并报中国人民银行总行备案。
四、经营外汇业务的信托投资机构，一律报经中国人民银行总行批准，并向国家外汇管理局申请办理外汇业务。
第十二条 经批准的金融信托投资机构，由中国人民银行颁发《经营金融业务许可证》。经营外汇业务的机构，经批准后，由国家外汇管理局颁发《经营外汇业务许可证》。
金融信托投资机构应凭以上证件，向工商行政管理部门申请登记注册。
第十三条 金融信托投资机构实行合并，应按本规定重新履行申报手续，经批准后，更换《经营金融业务许可证》、《经营外汇业务许可证》。
第十四条 申请撤销金融信托投资机构，须在终止活动前60天，以书面形式向当地中国人民银行提出报告。经批准后，在当地中国人民银行和有关部门监督下进行清理，缴纳税款，偿还债务，缴销《经营金融业务许可证》、《经营外汇业务许可证》，并持中国人民银行通知书，向工商行政管理部门报请缴销《营业执照》。

第三章 经营范围
第十五条 金融信托投资机构可以吸收下列1年期（含1年）以上的信托存款：
一、财政部门委托投资或贷款的信托资金；
二、企业主管部门委托投资或贷款的信托资金；
三、劳动保险机构的劳保基金；
四、科研单位的科研基金；
五、各种学会、基金会的基金。
第十六条 经营人民币业务的信托投资机构可申请经营下列业务：
一、委托人指明项目的信托投资与信托贷款业务（简称甲类信托投资业务）；
二、委托人提出一般要求的信托投资与信托贷款业务（简称乙类信托投资业务）；
三、融资性租赁业务；
四、代理资财保管与处理、代理收付、代理证券发行业务；
五、人民币债务担保和见证业务，担保限额按中国人民银行的规定执行；
六、经济咨询业务；
七、中国人民银行批准的证券发行业务；
八、中国人民银行批准的其他业务。
第十七条 经营人民币业务的信托投资机构所吸收的乙类信托存款用于固定资产投资、贷款和租赁业务的部分，按中国人民银行规定的比例执行。
第十八条 经营人民币业务的信托投资机构，发放流动资金贷款只限于对其投资企业；对其他企业可以发放临时性周转贷款，贷款期限最长不得超过3个月。
第十九条 经营外汇业务的信托投资机构可申请经营下列业务：
一、境内、外外币信托存款；
二、在境外外币借款；
三、在境外发行和代理发行外币有价证券；
四、外汇信托投资业务；
五、对其投资企业的外币放款；
六、国际融资性租赁业务；
七、向国外借款、承包、投标、履约的担保及见证业务，担保限额按中国人民银行的规定执行；
八、有关推动对外经济贸易往来的征信调查和咨询业务；
九、国家外汇管理局批准的其他业务。
第二十条 经营外汇业务的信托投资机构所需配套人民币资金，除按第十五条规定范围筹集外，也可经中国人民银行批准发行人民币债券。
第二十一条 经营外汇业务的信托投资机构，未经中国人民银行批准，除配套人民币资金外，不得办理其他人民币资金的贷款、租赁与投资业务。
第二十二条 除经国务院、中国人民银行批准者外，金融信托投资机构不得以任何方式直接经营工商企业和本《规定》以外的其他业务。

第四章 业务管理
第二十三条 金融信托投资机构必须政企分设，实行独立核算、自负盈亏，成为企业法人，在业务上受中国人民银行的领导、管理、协调、监督与稽核。
第二十四条 金融信托投资机构的人民币资金来源与运用计划，应按规定报经中国人民银行批准；经营外汇业务的，其外汇资金收支计划应报国家外汇管理局批准。
第二十五条 金融信托投资机构办理用于固定资产的贷款、投资及租赁业务，应在国家正式批准的固定资产计划规模内。
第二十六条 金融信托投资机构一律在当地中国人民银行开立人民币存款帐户。其所吸收的乙类信托存款，应按规定比例缴存存款准备金。经营外汇业务的，同时在当地中国银行开立外汇帐户，并按规定向当地外汇管理局缴存外汇存款准备金。
第二十七条 金融信托投资机构，应按规定提留一定比例的呆帐准备金。
第二十八条 金融信托投资机构的人民币及外币存、贷款等利率，按中国人民银行的规定执行。
第二十九条 金融信托投资机构应按规定向中国人民银行报送下列资料：年度工作计划和总结，季度及月度资金来源和运用计划执行情况表、会计报表、财务报表，年度决算报表、决算说明书和损益报表，并及时报告重大业务活动情况，经营外汇业务的，应按规定向国家外汇管理局报送上述资料。
第三十条 大中城市专业银行设立的信托投资公司，应一律遵守本规定，实行独立核算，成为法人，其与专业银行的隶属关系可以不变。各专业银行应加强其所属信托投资公司的领导和管理。××专业银行不设立独立的信托投资公司而经营信托业务的，必须按专业银行业务分工范围开展业务活动，其信托业务的资金来源与运用必须全额纳入专业银行信贷计划；用于固定资产的贷款、租赁等，必须在批准的专业银行固定资产贷款额度内发放。信托业务的收益，由专业银行统一核算。除中国人民银行特殊批准者外，不得办理投资业务，对外不得挂牌，不得单独开立帐户。
第三十一条 金融信托投资机构违反本规定，中国人民银行有权责令其限期纠正，并视情节轻重分别予以警告、通报、勒令停业整顿、吊销《经营金融业务许可证》、《经营外汇业务许可证》等处罚。

第五章 附 则
第三十二条 本规定由中国人民银行总行制订、修改、废止与解释。
第三十三条 本规定自公布之日起实行。


财政部　水利部


关于进一步加强小型农田水利重点县建设管理工作确保如期实现重点县建设目标的意见

财农〔2011〕1号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、水利（务）厅（局），新疆生产建设兵团财务局、水利局：
　　实施小型农田水利重点县（以下简称重点县）建设以来，在地方各级党委、政府的高度重视和支持下，在各级财政、水利部门的共同努力下，重点县建设管理各项工作稳步推进，取得初步成效。但是，与如期实现重点县建设目标的要求相比，目前的工作力度和管理水平尚有一定差距，对重点县建设认识不到位、地方财政投入不足、资金整合缺乏实效、建设进度较慢、建后管护责任不落实等问题不同程度存在。为进一步加强重点县建设管理，确保如期实现重点县建设目标，现提出如下意见：
　　一、提高思想认识，进一步明确重点县建设的目标任务
　　（一）进一步提高思想认识。正确认识重点县建设的重要意义，将重点县建设作为新形势下推进农田水利工作的重要抓手，作为整合支农资金、推动县级农田水利建设规划全面实施的重要平台，作为全面提升小型农田水利设施建设和管护水平，整体提高农田水利基础支撑能力的重大举措，按照集中资金、连续投入、连片建设、整体推进的总体要求，切实加强组织领导，认真抓好组织实施工作。
　　（二）进一步明确目标任务。以县级农田水利建设规划为依据，分阶段确定重点县建设目标任务。要结合当地实际，采取切实措施、确保完成重点县三年建设方案确定的目标任务。
　　（三）进一步突出建设重点。紧紧围绕重点县建设目标任务，结合本地水土资源条件、农业种植结构和农村水利设施状况，合理确定建设内容。当前要突出抓好现有小型水源工程更新改造、大中型灌区末级渠系和小型灌区渠系续建配套节水改造，因地制宜建设高效节水灌溉、雨水集蓄利用和排涝工程。山丘区要突出抓好小水窖（池）、小堰（闸）、小塘坝、小泵站、小水渠等“五小”水利工程建设。重点县在全面推进县域内小型农田水利设施建设的同时，要积极打造连片集中、效益突出、群众欢迎的核心区。
　　二、加大财政投入，确保重点县建设资金足额落实到位
　　（四）进一步明确投入主体。重点县建设以中央和省级财政投入为主，省级财政安排的重点县建设资金原则上不少于中央补助资金规模。省级财政要大幅度增加本级投入，市、县两级财政也要切实增加对小型农田水利设施建设的投入。
　　（五）积极引导群众投入。要认真落实中央和地方政府关于积极引导和鼓励农民对直接受益的小型基础设施建设投工投劳的有关规定，积极引导农民筹资投劳参与小型农田水利设施建设。
　　三、加强资金整合，确保重点县建设资金整合取得实效
　　（六）加大省级资金整合力度。省级财政要积极协调、归并和整合本级安排的有关农田水利建设资金，集中投入重点县建设。中央对省（区、市）进行绩效评价时，省级财政须提供能证实开展省级资金整合的相关文件和材料。
　　（七）提高县级资金整合实效。资金项目整合的关键在县，各地要依据规划将项目尽量在相邻相近区域安排，真正做到项目对接、集中连片、整体推进。未按照县级农田水利规划安排、没有整合方案、资金整合方案未经县级人民政府批复、整合措施不具体、未按整合方案实施的项目资金，绩效评价时不计作资金整合规模。
　　四、加大建设管理力度，确保建设进度和质量
　　（八）做好项目公示。积极推行竞争立项、公开评选等重点县遴选方式。各地要将重点县遴选程序、入选名单及建设范围、建设内容、投资投劳等情况采取适当方式进行公示，接受社会监督。
　　（九）规范建设管理。重点县建设要积极推行项目法人负责制、招标投标制、建设监理制和合同管理制，招标法律法规中确定的规模以上的项目要严格执行招投标程序。各地要探索和建立适合小型农田水利特点的建设管理制度，强化政府有关部门质量监督责任，积极推行工程监理制和群众质量监督员制度，加强工程建设管理，严把质量关，确保工程质量。
　　（十）提高前期工作质量。依据经审批的农田水利规划和相关规范，认真勘查确定建设地点、内容和标准，切实提高重点县建设方案和标准文本编制质量。合规性审查不合格的，相应扣减绩效评价得分，修改后再审仍不合格的，取消立项资格。
　　（十一）加快资金拨付进度。合规性审查通过后，省级财政部门要在30个工作日内将资金分解下达到下级财政部门。各级财政部门要认真落实《关于进一步做好预算执行工作的指导意见》（财预〔2010〕11号）的有关要求，加强资金预算执行分析，及时掌握预算执行动态，切实加快预算执行进度。
　　（十二）加快建设进度。合规性审查通过后，省级财政、水利部门要在30个工作日内批复下达重点县建设方案和年度实施方案。各重点县要采取有效措施，切实加快建设进度，确保早开工、早完成、早见效、早受益。原则上每年7月底前完成上一年度重点县建设任务。
　　（十三）严格控制建设内容变更。通过财政部、水利部合规性审查、经省级财政、水利部门批复的重点县建设方案，原则上不得调整。确需调整的，须报省级财政、水利部门重新批复，并报财政部、水利部备案。调整后的建设任务量不能少于原审批方案确定的任务量。追加重点县建设资金的，要及时补充完善重点县建设方案，落实建设任务。
　　（十四）抓好中期检查。省级财政、水利部门要以建设质量和进度为重点，加强对重点县建设过程的监督检查，每年至少组织一次中期检查工作。财政部、水利部适时组织对重点县建设质量进行抽查。
　　（十五）建立验收制度。重点县年度建设任务完成后，县级财政、水利部门要抓紧组织年度竣工验收，验收结论及时报省级财政、水利部门。省级财政、水利部门或其委托的市级财政、水利部门开展抽查验收。年度竣工验收或抽验不合格的要限期整改。重点县三年建设任务完成后由省级财政、水利部门组织总体验收，综合评价重点县建设目标完成情况。
　　（十六）加强信息化建设。省级要加快建设完善重点县建设管理信息系统，把县级农田水利规划、重点县申报审批、工程建设管理、资金使用管理、验收情况等内容纳入信息管理系统，实现有效监管。
　　（十七）建立建设进度月报制度。省、县两级要加强重点县建设信息采集、整理分析和上报工作，建立建设进度月报制度，落实信息报送责任人，及时报送建设进度及相关信息。建设进度及其报送情况纳入绩效评价范围。
　　五、加强管护机制改革，确保管护责任落到实处
　　（十八）建立长效管护机制。省级财政、水利部门应切实加强对小型农田水利设施建后管护工作的指导。重点县人民政府要出台加强小型农田水利设施建后管护的规定，着力推进产权制度改革和以用水户参与灌溉管理为重点的管理体制与运行机制改革，明确小型农田水利设施运行管理主体、落实管护责任、完善管理措施、筹措管护经费，逐步建立小型农田水利设施建后管护长效机制。
　　（十九）重视运行管理考核。小型农田水利设施交付运行后，适时组织设施运行管理情况“回头看”检查，实行中央对省抽查、省对重点县检查，检查结果作为资金安排的重要依据。
　　六、强化奖惩措施，确保重点县建设目标如期实现
　　（二十）开展随机抽查复核。财政部、水利部根据省级财政、水利部门上报的重点县建设进度报表、总结报告、年度竣工验收报告和省级绩效评价自评报告等资料，不定期进行随机抽查复核。
　　（二十一）强化省级奖惩措施。对省级绩效评价不合格、在抽查复核中发现重大问题、有重点县不能按期完成三年建设任务的省（区、市），扣减新增重点县名额。对上一批重点县全部如期完成三年建设任务的省（区、市），中央财政将进一步加大支持力度，在安排新增重点县名额时予以奖励，鼓励率先完成全部重点县建设任务。财政部、水利部通过一定形式对奖惩情况进行通报。
　　（二十二）强化县级奖惩措施。对未按时完成三年建设任务的重点县，以后年度不再另行安排建设任务，未完成的建设任务由该县自筹资金完成。对如期完成三年建设任务的县，继续安排财政补助资金，支持开展更大范围和更高标准的小型农田水利设施建设。
　　（二十三）实行重点县动态管理。省级财政、水利部门可根据上一年度重点县建设绩效评价结果，对本年度重点县补助资金规模进行调整，实行奖优罚劣。对绩效评价不合格的县，取消重点县资格，已提前拨付的下一年度资金，由省级财政、水利部门调整用于奖励绩效评价优秀的重点县开展小型农田水利设施建设。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 财政部　水利部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　二○一一年一月十一日